Банки-заемщики на рынке ссудного капитала.

Коммерческие банки выступают в роли заемщиков, когда перманентно используют переданные им для хранения и управления реальные деньги.

Кредиторов, передавших банку свой ссудный капитал, можно разделить на две группы: физические лица и юридические лица.

На основе привлекаемых от кредиторов средств банки организуют процесс формирования и управления пассивами. О роли каждой группы в этом процессе свидетельствуют показатели, в которых приводятся данные по системе всех российских коммерческих банков, по двум банкам, входящим в первую сотню российских банков, и группе банков, объединенных в Восточно-европейскую финансовую корпорацию (Инкасбанк, ПетрАэробанк, Выборгбанк и Уралтрастбанк).

Столь существенное различие в показателях по доле разных банков и банковской системы в целом объясняется, во-первых, тем, что структура привлекаемых ресурсов по отдельным банкам отличается большим разнообразием, вызванным особенностями политики конкретных банков; во-вторых, существенное влияние на показатели банковской системы в целом оказывает структура показателей Сбербанка России, в котором на долю физических лиц приходится 70% всех средств, привлеченных банковской системой страны от населения.

Основную часть средств, аккумулированных банком для использования в качестве источников инвестиций, принято называть депозитами. Банк распоряжается ими на основе договоров банковского счета и банковского вклада.

По договору банковского счета банк обязуется принимать и выдавать деньги, а также передавать их другим лицам по указанию владельца счета. Банк использует имеющиеся на счете деньги, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться ими. В соответствии с договором банковского вклада одна сторона (банк), принявшая от другой стороны (вкладчика) сумму денег (вклад), обязуется возвратить ее с уплатой процентов. Для учета вкладов банк открывает соответствующие пассивные счета, деньги с которых он использует для своих активных операций при условии возврата их в порядке и в сроки, определенные договором вклада.

В качестве документа осуществления расчетов в порядке инкассо на практике используется так называемое инкассовое поручение (поручение-требование). С этой формой расчетов связана система акцептования, т. е. акцепт (от лат. acceptus — принятый) предъявленных плательщику требований на деньги.

Гражданский кодекс Российской Федерации детально регламентирует действия банков при выполнении инкассового поручения.

Безакцептные платежи, т. е. списание находящихся на счете денежных средств без распоряжения клиента, допускаются по решению суда, а также в случаях, установленных российским законодательством или предусмотренных договором между банком и клиентом, например, когда количество поставок определяется средствами технического учета с цены твердыми тарифами. При отсутствии в банке договора о безакцептном списании денег платежное требование оплачивается в порядке акцепта сроком 3 дня.

Все расчеты между распорядителями расчетных счетов проводят обслуживающие их банки, пользуясь при этом услугами платежной системы Банка России и частных платежных систем. Для осуществления расчетов через платежную систему Банка России каждому коммерческому банку открывается корреспондентский счет в одном из кассово-расчетных центров ЦБ РФ.

В начале 2005 г. в платежной системе Банка России участвовали 1302 коммерческих банка и 1848 их филиалов, которым открыты корреспондентские субсчета в Банке России.

Платежная система Банка России включает две подсистемы: одна — для внутрирегиональных электронных платежей, другая — для межрегиональных электронных платежей.

Частные платежные системы организованы в виде коммерческих структур, рассматриваемых как небанковские кредитные организации. К таким системам банковская статистика относит также межбанковские платежи без посредников, когда банки используют непосредственно открытые друг другу корреспондентские счета. Доля этих расчетов в общем объеме внутри государственных платежей сравнительно невелика, однако использование корреспондентских счетов во внешнеэкономических расчетах имеет решающее значение. Через корреспондентские счета проходят все расчеты платежного баланса страны.

Г. Мещеряков