Банковские риски.

Риск — это опасность возникновения непредвиденных обстоятельств, потерь, убытков, недополучения доходов, прибыли по сравнению с планируемым вариантом.

Риски могут быть представлены в виде следующих групп:

• политические, вытекающие из решений правительства, оказывающих влияние на экономику;
• экологические, связанные с окружающей средой, включая социальную сферу;
• экономические, обусловленные товарно-денежными отношениями в экономике.

Среди группы экономических рисков доминирующее значение занимают банковские.

Любая банковская операция неизбежно сопровождается рисками, т. е. угрозами финансовой стабильности под воздействием внутренних и внешних факторов.

Наличие рисков не означает наступление критической ситуации при условии, что обстоятельства возникновения риска учтены заранее работниками банка, приняты соответствующие и достаточные меры, снижающие вероятность их реализации. Таким образом, первоочередной задачей для банков является прогнозирование возможности наступления рисков, определение величины потерь в зависимости от сценария развития событий. Банк исходя из своей рыночной позиции определяет наиболее существенные факторы, которые он хотел бы сбалансировать с рисками, определяет допустимые пределы при работе с рисковыми операциями.

В научных работах российских и зарубежных экономистов нет единого мнения по поводу разграничения рисков коммерческого банка.

Существует мнение о двух категориях риска, согласно которому риск может быть гарантированным или быть негарантированным.

Автор зарубежного фундаментального труда по проблемам банковского менеджмента П. Роуз рассмотрел банковские риски с точки зрения значимости,
т. е. в разрезе их возможной реализации и масштабности наносимыми ими последствий. Он выделяет шесть основных видов риска коммерческого банка и четыре дополнительных. К основным видам внутренних банковских рисков он относит:

• кредитный риск;
• риск несбалансированности ликвидности;
• рыночный риск;
• процентный риск;
• риск недополучения прибыли;
• риск неплатежеспособности.

К дополнительным рискам он относит инфляционный, валютный, политический, риск злоупотреблений. Таким образом, П. Роуз, рассматривая риски как внутренние (основные) и внешние (дополнительные), делает акцент на внутренние банковские риски, характерные для стабильно функционирующей банковской системы.

Классификация рисков в виде двух групп оправданна. Очевидное преимущество такого деления состоит в том, что менеджмент банка, собственники, органы, контролирующие и регулирующие банковскую деятельность, получают более четкое представление о причине возникновения риска, а значит, и методах для его снижения. Это значительно упрощает разработку для каждого вида рисков методик его оценки, способов управления и мониторинга.

Таким образом, с одной стороны, выделяются риски, возникающие в результате собственно производственной (банковской) деятельности ввиду неквалифицированности персонала, недостаточного регламентирования полномочий должностных лиц, неполной проработанности методик проведения операций, что ведет к превышению полномочий и некорректному выполнению поставленных задач. С другой стороны, рассматриваются риски, возникающие вне банка, не связанные с его технологическим, методическими, организационными, денежными проблемами.

Г. Мещеряков